年终现金余额计算公式
2025-10-07
现金流量表里的期末现金及现金等价物余额=资产负债表的货币资金期末余额，资产负债表中"货币资金"项目的期末余额根据"现金"、"银行存款"和"其他货币资金"这三个账户的期末账面余额之和填列。 现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额； 现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额； 现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额...
现金余额表公式
2025-10-06
现金余额表是一种记录企业现金流入和流出情况的财务报表，主要用于反映企业的现金管理状况。 其基本公式如下：现金余额 = 上期现金余额 + 现金流入 - 现金流出其中，- 上期现金余额指上一期末的现金余额。- 现金流入指某一期间内企业从外部获得的现金，包括销售收入、借款、资本注入等。- 现金流出指某一期间内企业支付的现金，包括采购成本、工资支出、利息支付、税费缴纳等。通过计算现金余额表...