百科知识网

现金周转模式计算公式是怎样的

发布时间：2025-10-06 | 来源：互联网转载和整理

现金周转模式可以用来计算优秀现金持有量：现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期；

现金周转率=360/现金周转期；优秀现金持有量=年现金总需求量/现金周转率。

金周转率是指企业主营业务收入与现金平均余额的比率，持有现金主要目的是为了满足日常的交易需要，并且作为一个流动储备以弥补现金流入和流出不平衡时出现的短缺。较高的现金周转率意味着企业对现金的利用效率较好，但并不说明这一比率越高越好。