其他货币资金主要包含哪些内容

发布时间：2025-10-06 | 来源：互联网转载和整理

其他货币资金是指企业除现金和银行存款以外的货币资金。其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款和信用卡存款等。银行汇票存款是指企业为取得银行汇票按照规定存入银行的款项。银行本票存款是指企业为了取得银行本票按规定存入银行的款项。信用卡存款是指企业为取得信用卡而存入银行信用卡专户的款项。信用卡是银行卡的一种。信用证是指银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺。存出投资款是指企业为购买股票、债券、基金等根据有关规定存入在证券公司指定银行开立的投资款专户的款项。外埠存款是指企业为了到外地进行临时或零星采购，而汇往来购地银行开立采购专户的款项。